Коли ви бачите у вакансії «від 15,33 € на годину брутто», постає головне запитання: а скільки я отримаю на руки? Відповідь залежить від кількох чинників. У цій статті ми простими словами пояснюємо, що таке брутто й нетто, які податки й внески утримують і як не втратити гроші в перші місяці роботи.
Стан на жовтень 2026 року. Стаття — загальна інформація, а не податкова чи юридична консультація. Точні суми залежать від вашої особистої ситуації.
Брутто і нетто: у чому різниця
- Брутто (Brutto) — зарплата до всіх утримань. Саме вона зазначена в трудовому договорі й у вакансії.
- Нетто (Netto) — те, що надходить на ваш банківський рахунок після сплати податків і внесків на соціальне страхування.
Роботодавець сам утримує податки й внески та перераховує їх державі. Вам нічого не потрібно платити окремо.
Які податки утримують
Прибутковий податок (Lohnsteuer)
Головний податок із зарплати. Його розмір залежить від суми доходу й від податкового класу. За невеликого доходу частина зарплати взагалі не оподатковується: у Німеччині є неоподатковуваний мінімум.
Надбавка солідарності (Solidaritätszuschlag)
Раніше її платили майже всі. Зараз надбавку солідарності утримують лише з високих доходів. Більшість працівників складу й виробництва її не платять.
Церковний податок (Kirchensteuer)
Утримується лише з тих, хто офіційно перебуває в церкві, що збирає цей податок (наприклад, католицькій чи євангелічній). Віросповідання зазначають під час реєстрації за місцем проживання (Anmeldung). Якщо ви не член такої церкви, цей податок вас не стосується.
Внески на соціальне страхування
Крім податків, із брутто утримують частку працівника в соціальному страхуванні. Другу частину роботодавець платить додатково. До розрахунку входять:
- медичне страхування (Krankenversicherung) — лікування, лікарняні;
- пенсійне страхування (Rentenversicherung) — майбутня пенсія;
- страхування на випадок безробіття (Arbeitslosenversicherung) — допомога, якщо ви втратите роботу;
- страхування на випадок потреби в догляді (Pflegeversicherung) — допомога, якщо потрібен постійний догляд. Для людей без дітей, старших за 23 роки, внесок трохи вищий.
Внески здебільшого діляться між працівником і роботодавцем приблизно порівну. Точні ставки змінюються, а в медичних кас (Krankenkasse) є ще додатковий внесок, який у кожної каси свій. Актуальні ставки публікують Федеральне міністерство охорони здоров’я та Німецьке пенсійне страхування (Deutsche Rentenversicherung).
Податкові класи (Steuerklassen) I–VI
Податковий клас впливає на те, скільки прибуткового податку утримують щомісяця. Його не потрібно обирати окремо: він присвоюється автоматично за даними реєстрації.
- Клас I — особи, які не перебувають у шлюбі, розлучені, вдівці та вдови (без права на клас II).
- Клас II — одинокі батьки, які живуть із дитиною без іншого дорослого.
- Клас III — один із подружжя, зазвичай той, хто заробляє більше. Утримання менші.
- Клас IV — обоє з подружжя з приблизно однаковим доходом (IV/IV — стандарт для пар у шлюбі).
- Клас V — пара до класу III: другий із подружжя з меншим доходом. Утримання вищі.
- Клас VI — друга й кожна наступна робота, а також випадки, коли роботодавець не має ваших податкових даних.
Якщо чоловік чи дружина живе в іншій країні ЄС, клас III за певних умов теж можливий — за заявою до податкової інспекції (Finanzamt).
Чому перша зарплата може бути особливою
Роботодавець отримує ваші податкові дані в електронному вигляді (ELStAM) за податковим ідентифікаційним номером (Steuer-ID). Цей номер надходить поштою після реєстрації за місцем проживання. Докладніше — у статті про переїзд і Anmeldung.
Поки номера немає, буває так:
- якщо ви не повідомили номер із власної вини, податок рахують за класом VI — утримання помітно вищі;
- якщо номер ще не надійшов не з вашої вини, роботодавець може до трьох місяців застосовувати передбачуваний клас (наприклад, I). Якщо номер так і не передадуть, розрахунок заднім числом роблять за класом VI.
Тому важливо: щойно лист зі Steuer-ID надійшов, одразу передайте номер роботодавцю. Зайво утриманий податок не пропадає — його можна повернути через податкову декларацію.
Як читати розрахунковий лист (Lohnabrechnung): крок за кроком
Щомісяця ви отримуєте розрахунковий лист. Перевіряйте його так:
- Особисті дані. Ім’я, адреса, Steuer-ID, податковий клас, кількість дітей (Kinderfreibeträge), віросповідання (Konfession).
- Відпрацьовані години. Порівняйте зі своїми записами. Якщо години не збігаються, одразу запитайте.
- Брутто. Години, помножені на ставку, плюс доплати, якщо вони є (Zuschläge).
- Податки. Рядки Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag (зазвичай 0), Kirchensteuer (0, якщо ви не член церкви).
- Соціальні внески. KV (медичне), RV (пенсійне), AV (безробіття), PV (догляд).
- Нетто й виплата (Auszahlungsbetrag). Сума, яка надійде на рахунок. Іноді з неї віднімають аванси чи інші утримання — вони мають бути підписані.
Зберігайте всі розрахункові листи: вони потрібні для податкової декларації, кредиту, оренди житла й пенсії.
Допомога на дітей (Kindergeld)
Kindergeld виплачує сімейна каса (Familienkasse) при агентстві з праці, а не роботодавець. Заяву подають окремо. Громадяни ЄС, які працюють у Німеччині, можуть отримувати її й на дітей, які живуть в іншій країні ЄС, — за правилами координації в межах Євросоюзу. Актуальну суму й умови дивіться на сайті Familienkasse.
Податкова декларація (Steuererklärung)
З класом I подавати декларацію зазвичай не обов’язково, але часто вигідно. Через неї можна повернути частину податку, наприклад якщо:
- ви почали працювати в середині року;
- перші місяці податок рахували за класом VI;
- у вас є витрати на дорогу до роботи, робочий одяг, переїзд або подвійне ведення господарства.
Добровільну декларацію можна подати за останні чотири роки. Для подружжя з класами III/V декларація, як правило, обов’язкова.
Часті помилки в перші місяці
- Не передали Steuer-ID. Через це податок рахують більший, ніж потрібно.
- Не перевіряють розрахунковий лист. Помилки в годинах чи податковому класі краще помітити одразу, а не через пів року.
- Порівнюють нетто з друзями. У кожного свій клас, своя медична каса й своя сімейна ситуація, тому суми на руки можуть відрізнятися за однакового брутто.
- Не подають декларацію. Особливо в перший рік роботи гроші часто повертаються.
Що це означає для роботи в нас
Наша зарплата — від 15,33 € на годину брутто, для водіїв навантажувача (ч/ж/д) — від 16,08 € на годину брутто. Ви отримуєте трудовий договір із німецьким кадровим агентством, повне соціальне страхування, оплачувану відпустку й оплату лікарняних. Перегляньте всі вакансії і дізнайтеся, як це працює.
Залишилися запитання про зарплату? Поставте запитання в чаті на сайті або заповніть анкету — це займе близько хвилини.
